Le Plan d'Épargne en Actions reste l'enveloppe fiscale la plus avantageuse pour investir en Bourse. Plafond 150 000€, exonération après 5 ans, comment en profiter au maximum.
Fiscalité du PEA selon l'ancienneté
Avant 5 ans : imposition à la flat tax 30% + clôture obligatoire en cas de retrait. Après 5 ans : exonération d'IR sur les plus-values (mais prélèvements sociaux de 17,2% maintenus). C'est l'avantage majeur du PEA.
Plafond et types de PEA
PEA classique : 150 000€ de versements. PEA-PME : 225 000€. PEA Jeunes (18-25 ans) : 20 000€. Le plafond s'applique aux versements, pas à la valeur du portefeuille qui peut dépasser ces montants.
Quels titres loger dans un PEA ?
Actions d'entreprises européennes (UE + EEE), certains ETF éligibles, SICAV et FCP investis à 75% en actions européennes. Les ETF monde (MSCI World) peuvent être logés via des versions synthétiques.
Stratégies optimales
Ouvrir tôt pour faire courir le délai de 5 ans. Privilégier les ETF en gestion passive. Maximiser les versements avant 150 000€. Après 5 ans, les dividendes et plus-values réinvestis ne pèsent pas sur le plafond.
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Calculer mon impôtFiscalité du PEA selon la durée de détention
| Durée du PEA | Taux IR sur plus-value | Prélèvements sociaux | Total |
|---|---|---|---|
| Moins de 5 ans | 12,8 % | 17,2 % | 30 % (flat tax) |
| Entre 5 et 8 ans | 0 % | 17,2 % | 17,2 % |
| Plus de 8 ans (retraits) | 0 % | 17,2 % | 17,2 % |
| Rente viagère (après 8 ans) | Exonérée | Exonérée | 0 % |
Questions fréquentes
Peut-on avoir plusieurs PEA ?
Non, un seul PEA classique par personne. On peut combiner PEA classique + PEA-PME.
Que se passe-t-il en cas de retrait avant 5 ans ?
Le PEA est clôturé et la plus-value est imposée à la flat tax 30%.